50'li yaşlarının sonu ya da 60'lı yaşlarının başındaki biri, Algarve hakkında bir iki makale okuduktan sonra hesabı yapıyor ve Portekiz'in artık beş yıl önceki gibi olmadığını fark ediyor. Lizbon'da kiralar ikiye katlandı, yeni gelenler için eski Yerleşik Olmayanlar Vergi Muafiyeti kalktı ve oturum izni için altın vize yolu daraltıldı. Portekiz değilse neresi? Giderek daha fazla Amerikalı emekli için cevap Yunanistan.
Yunanistan Sessizce Neden Kazandı
Yunanistan, gelir vergisi kanununun 5B maddesi kapsamında Portekiz'in eskiden sunduğu ama artık sunmadığı bir emekli vergi rejimi getirdi. Vergi ikametgahınızı Yunanistan'a taşırsanız ve Yunanistan'la vergi anlaşması olan bir ülkeden (ABD bu kapsama giriyor) emekli maaşı alıyorsanız, 15 yıl boyunca tüm yabancı kaynaklı geliriniz için yüzde 7'lik sabit bir vergi oranı seçebilirsiniz. Sosyal Güvenlik, IRA ve 401(k) çekimleri, temettüler, sermaye kazançları, eski evinizden elde ettiğiniz kira geliri... Bunların hepsi Yunanistan'da yüzde 7 vergiye tabi oluyor. ABD ise vatandaş olarak sizi vergilendirmeye devam ediyor ancak yabancı vergi kredileri ve anlaşma kolaylıkları bu çifte vergilendirmeyi dengeliyor.
İşte bu düzenleme, senaryonun işlemesini sağlayan temel unsur. Bu olmadan Yunanistan'daki marjinal vergi oranları yüzde 40'ı aşıyor ve hesap tutmuyor.
Hanya veya Nafplio'da Bir Yılın Gerçek Maliyeti
Somut bir yer seçin, 'Yunanistan' deyip geçmeyin. Girit'teki Hanya'da suya birkaç sokak mesafesinde iki yatak odalı bir daire ya da Mora Yarımadası'ndaki Nafplio'da taş bir ev kiralayan bir çift, eşyasız olarak ayda yaklaşık 900 ila 1.300 euro arasında bir kira ödüyor. Satın almak çoğu Amerikalının beklediğinden daha ucuz: iyi sahil kasabalarında oturulabilir evler hâlâ 200.000 ila 350.000 euro aralığında işlem görüyor. Bu, Nisan 2026'da 332,7 seviyesinde olan ve 2000 yılı baz seviyesinin kabaca 3,3 katı olan Case-Shiller ulusal endeksinin çok altında.
Bir çift için cari dolar cinsinden yıllık bütçe şöyle:
- Konut (kira, faturalar, aidat, internet): 18.000 dolar
- Market ve ev ihtiyaçları: 9.600 dolar (Yunan süpermarket ve pazar fiyatları USDA Düşük Maliyetli Beslenme Planı'na yakın seyrettiği için bu plan referans alındı)
- Oturum izni şartını karşılamak için özel sağlık sigortası ve cepten yapılan sağlık harcamaları: 60'lı yaşlarının başındaki bir çift için 6.000 dolar (Medicare devreye girip ABD seyahatleri için B Kısmı'nı koruduğunuzda bu miktar düşüyor)
- Ulaşım (küçük bir araba, yakıt, sigorta, feribotlar, ara sıra ABD'ye uçuşlar): 6.000 dolar
- Yeme içme, Avrupa içi seyahat, eğlence: 9.000 dolar
- Diğer giderler, ev bakımı, hediyeler, yedek araç fonu: 6.400 dolar
- Yunanistan yüzde 7 sabit vergisi ve ABD federal vergisi: 6.000 dolar
Bu, yılda yaklaşık 61.000 dolar ya da bugünkü kurla (1 dolar = 0,87 euro) yaklaşık 53.000 euro ediyor. Bu miktar, 2024'te ortalama bir ABD hanesinin harcadığı 78.535 doların oldukça altında ve bu parayla çoğu hanenin kendi ülkesinde alamayacağı bir hayat satın alınıyor.
Portföy Hedefi
Diyelim ki 62 yaşında bir çift, Sosyal Güvenlik maaşını 67 yaşında almaya başlayacak. Tam emeklilik yaşında birleşik maaş, bugünkü dolar cinsinden yılda yaklaşık 60.000 dolar oluyor ve 2026 için geçerli olan yüzde 2,8'lik COLA (yaşam maliyeti artışı) ile endeksleniyor. Bugün aylık 3.000 dolar olan maaş, Yunanistan'da 2.620 euroya denk geliyor ki bu da Hanya'da kira ve market masraflarını karşılıyor.
62'den 67'ye kadar olan dönemde portföy tüm harcamaları karşılıyor. Beş yıl boyunca yılda 61.000 dolar, yani köprü dönemi için yaklaşık 305.000 dolar çekiliyor. Bu para, yüzde 4,58 getirili 10 yıllık tahviller ve muhafazakâr bir temettü ETF'sinden oluşan kısa vadeli Hazine bonosu merdiveninde tutuluyor. 67 yaşından itibaren Sosyal Güvenlik ilk 60.000 doları karşılıyor ve normal bir yılda neredeyse hiç açık kalmıyor, hatta beklenmedik harcamalar için küçük bir yastık oluşuyor.
Sosyal Güvenlik öncesi dönem için yüzde 3,5'lik çekme oranı kullanıldığında, portföyün köprüyü finanse etmek ve maaşlar başladığında hâlâ çalışan varlıklara sahip olmak için emeklilikte kabaca 600.000 ila 750.000 dolar arasında olması gerekiyor. Satın almayı düşünüyorsanız 250.000 dolarlık bir konut rezervi ekleyin. Böylece hedef, ABD'deki ev satışından elde edilen sermaye hariç, yaklaşık 900.000 ila 1 milyon dolar arasında yatırılabilir varlığa ulaşıyor.
Çoğu Kişinin Gözden Kaçırdığı Şey
Yüzde 7 rejimi otomatik değil. Bunu Yunanistan vergi ikametgahınızın ilk yılında açıkça seçmeniz, önceki altı yılın beşinde Yunanistan'da vergi mükellefi olmadığınızı kanıtlamanız ve vergi evinizi fiilen taşımayı taahhüt etmeniz gerekiyor. Bu, yılda 183 günden fazlasını Yunanistan'da geçirmek ve taşınmadan önce yüksek vergili ABD eyaletlerindeki ikametgahı terk etmek anlamına geliyor. Duygusal nedenlerle California veya New York ikametgahını koruyan emekliler, Yunanistan'ın yüzde 7 vergilendirdiği çekimler için eyalet gelir vergisi öderken bulabilir kendilerini ve ABD tarafında bunu dengeleyecek bir kredi alamazlar. Bu iş ancak temiz bir şekilde yapılırsa yürür.
Bunu yaparsanız, rakam şu: 1 milyon dolara yakın bir portföy, Sosyal Güvenlik köprüsü boyunca yüzde 3,5 çekme oranı ve ilk yıl dosyalanan yüzde 7'lik Yunan vergi seçimi.
Sorularınız veya düzeltmeleriniz için [email protected] adresinden iletişime geçin.
