Avrupa Savcılığı (EPPO) ve Avrupa Dolandırıcılıkla Mücadele Ofisi (OLAF), son günlerini Yunanistan'daki merkezi bir devlet kurumunun yetkilileri tarafından sunulan kapsamlı bir raporu inceleyerek geçiriyor. Raporda, kamu ihalelerinde taşeronlar ve 'teknik danışmanlar' aracılığıyla kamu fonlarının yönlendirildiği ve yasa dışı siyasi para oluşturulduğu bir mekanizma iddia ediliyor.
Şikayet, Yunanistan'da önemli denetim yetkisine sahip kamu kurumlarından geldi ve raporda, yıllardır süren ve AB fonlarıyla ortak finanse edilen bilgi ve iletişim teknolojisi (BT) ihalelerinde yer alan hükümet yetkilileri ve yakın çalışma arkadaşlarının isimleri yer alıyor. İddialar özellikle, çoğu Yunanistan'ın pandemi sonrası Kurtarma Fonu'ndan finanse edilen, yaklaşık 2 milyar euro değerindeki 300 kamu ihalesine odaklanıyor.
Birkaç hafta önce sunulan belge, AB kurumlarının halihazırda incelediği ayrıntılı bilgiler, veriler ve ekli dosyalar içeriyor.
Önceki Soruşturmaların İzleri
Yeni rapor, Yunanistan'daki BT ihalelerinde usulsüzlük iddialarıyla ilgili OLAF, EPPO ve Yunanistan Rekabet Kurumu'nun (Hellenic Competition Commission) daha önce incelediği dört önemli vakayı takip ediyor.
İlk vaka Kasım 2023'te, bir Yunan yazılım şirketinin, ağırlıklı olarak Kurtarma Fonu'ndan finanse edilen BT proje ihaleleriyle ilgili AB yetkililerine şikayette bulunmasıyla ortaya çıktı. Şikayette, bazı ihalelerin teknik şartnamelerinin belirli firmaları kayıracak şekilde hazırlandığı, gerçek rekabetin sınırlandığı ve büyük ihalelerin sürekli aynı teklif verenlere gittiği iddia edildi. Bu soruşturmanın akıbeti bilinmiyor.
Mart 2024'te Yunanistan Rekabet Kurumu, üç büyük telekomünikasyon sağlayıcısı ile yedi bilgi teknolojisi ve danışmanlık firmasına baskın düzenledi. Soruşturmacılar, rakipler arasında olası ihale ayarlama, hassas bilgi alışverişi ve ihalelerin koordinasyonu veya tahsisini araştırıyordu.
Kasım 2025'te OLAF, dijital projeleri uygulayan kamu şirketi Information Society SA ve Genel Bilgi Sistemleri Sekreterliği'ne baskın düzenledi. Bu baskında, 2023'teki önceki şikayette yer alan belirli teknoloji ihalelerinin nasıl verildiği ve yürütüldüğüne dair veriler kullanıldı.
Ayrıca, Politico'nun 2024'te yayımladığı bir araştırma, çoğu Kurtarma Fonu'ndan finanse edilen 110 kamu ihalesini inceledi ve bunlardan 101'inin sadece 10 şirketten oluşan bir gruba verildiğini ve bu ihalelerin çoğuna yalnızca tek bir teklif verildiğini ortaya koydu.
İddia Edilen Mekanizma Nasıl İşliyor?
Yeni rapor, kişiler ve belirli durumlar hakkında yeni ayrıntılar sunuyor ve taşeronluğun iddia edilen mekanizmayı nasıl yürüttüğünü açıklıyor.
EPPO ve OLAF'a sunulan bilgilere göre (muhtemelen devam eden cezasızlığa son vermek isteyen Yunan devlet çalışanları tarafından sağlanan), yasa dışı siyasi finansman ana ihale aşamasında oluşmuyor. Raporda, bu aşamanın ilgili AB yönetim otoritesi, Yunan Sayıştayı ve standart mali kontrollerin denetimine tabi olduğu belirtiliyor. Bunun yerine, usulsüzlük bir alt seviyede, taşeron sözleşmeleri veya Yunan kamu ihalesinde 'ödünç alınan teknik kapasite' olarak bilinen bir mekanizma aracılığıyla gerçekleşiyor. Bu mekanizma normalde bir teklif verenin, başka bir firmanın uzmanlığına güvenerek ihale yeterlilik şartlarını karşılamasına izin vermek için kullanılıyor.
Rapor, bu mekanizmanın nasıl kötüye kullanıldığını anlatıyor. Ana yüklenici, taşeron sözleşmelerini iki kategoriden birine giren şirketlere veriyor: ya taşeron sözleşmesinin imzalanmasından sadece 12 ila 24 ay önce kurulmuş firmalar ya da teknik kadrosu sözleşmenin gerektirdiği iş için çok küçük olan firmalar.
Raporda, bu şirketlerin birçoğunda yöneticilerin, hissedarların veya yasal temsilcilerin, orijinal ihale kararını veren yetkililerin siyasi çevresine yakın kişiler olduğu iddia ediliyor. Taşeron sözleşmelerinin kendileri tipik olarak 1 milyon ila 5 milyon euro arasında değişiyor. Rapora göre bu meblağlar, görünür bir banka izi bırakacak kadar büyük, ancak Yunanistan'ın mali suç birimi SDOE veya vergi dairesi AADE'nin otomatik olarak inceleme başlatmasını tetikleyecek eşiğin altında kalacak kadar küçük.
Vergi Kayıtlarında Bir İz
İddia edilen düzene rağmen, soruşturmacıların şu anda incelediği şey, bu düzenlemelerden kaynaklanan faturaların Yunanistan'ın Bağımsız Kamu Gelirleri İdaresi'nin (AADE) elektronik kayıtlarında, myDATA dijital faturalama platformu ile KDV ve gelir-gider kayıtlarında kalmaya devam etmesi. Bu kayıtlar geri getirilebilir ve soruşturmacıların şikayette adı geçen şirketlerin ve bağlı firmaların taşeron faaliyetlerini izlemesine olanak tanıyabilir.
OLAF ve EPPO'ya yazılı başvuruda bulunan devlet yetkililerine göre, banka yetkilileri, şikayetçilerle yaptıkları görüşmelerde, yeni kurulan taşeron şirketlerin sözleşmelerini faktoring veya işletme sermayesi finansmanı yoluyla kredi teminatı olarak bankalara sunduklarını belirtti.
Rapor, birçok durumda ilk kredi başvurularının banka departmanları tarafından reddedildiğini, bunun gerekçesi olarak da şirketlerin sınırlı veya hiç olmayan faaliyet geçmişi ve söz konusu projeler için yetersiz teknik kadroya sahip olmaları gösterildi. Yine de, bu modelin soruşturmacıların dijital proje sözleşmelerine karşılık sağlanan finansmanı ve banka komitelerinin bu başvuruları değerlendirirken yaptığı iç tavsiyeleri tespit etmesine olanak tanıyabileceği ve potansiyel olarak düzeneği ortaya çıkarabileceği belirtiliyor.
Siyasi Para İddiası
İddia edilen yasa dışı siyasi finansmanla ilgili olarak, Avrupa soruşturma organlarının elindeki belgeler, taşeron sözleşmesi ve kredi düzenlemesinin ardındaki iki yönlü bir amacı tanımlıyor.
Ana yüklenici daha yüksek maliyetler bildiriyor, bu da görünür karlılığını ve dolayısıyla kurumlar vergisi yükümlülüğünü azaltıyor. Raporda bu uygulamaya 'muhasebe emilimi' adı veriliyor. Rapor, bu süreçle paranın kağıt üzerinde temiz bir şekilde ana sözleşmeden çıktığını ve bankacılık sistemi aracılığıyla nakde dönüştürüldüğünü öne sürüyor. Etkili bir şekilde, yeni kurulan taşeron, gerçek işi kısmen veya tamamen yerine getiremezken, banka kredisi yoluyla sözleşmesini nakde çeviriyor.
Fonlar daha sonra yönetim ücretleri, temsil giderleri, şişirilmiş alt-taşeron sözleşmeleri veya doğrudan para çekme yoluyla kişilere yönlendiriliyor.
Raporda, 'Bu, Avrupa Birliği'nin mali çıkarlarına karşı birincil dolandırıcılığa dayanan, suç faaliyetlerinden elde edilen gelirlerin aklanmasının klasik bir örneğidir' ifadesi yer alıyor.
Şikayette ayrıca, bu düzenleme döngüsünde yer aldığı iddia edilen hükümet yetkilileri, onların yakın çalışma arkadaşları ve devlet kurumlarının başkanlarının isimleri de yer alıyor.
Belgede, Yunanistan Başbakanlık Ofisi'nin bulunduğu Maksimos Köşkü çevreleriyle doğrudan bağlantılı iki kişinin merkezi bir rol oynadığı belirtiliyor. Bu kişilerin isimlerinin belgede yer aldığı ifade ediliyor. Rapora göre, bu iki kişi kilit devlet kurumlarına 'yönetici kadro' yerleştiriyor ve bu atamalarla bağlantılı olarak üç ismin daha kaydedildiği bildiriliyor. Beş isimden hiçbiri kamuoyuna açıklanmadı.
Rapor ayrıca, teklifleri kontrol edip seçen, karar akışını yöneten, tedarikçilerle iletişim kuran ve teknik seçimleri yönlendiren siyasi yardımcıların rolünü de anlatıyor. Ayrıca, bu seçimleri doğrulayan teknik şartnameleri hazırlayan danışmanlık firmalarının ve taşeron düzenlemeleri yoluyla yönlendirilen fonların emilmesine yardımcı olan yerel aracıların rollerine de değiniliyor.
