Yunanistan'da fırın zinciri Horiatiko hakkında yürütülen kapsamlı bir suç soruşturması, birbirine bağlı 340'tan fazla şirketten oluşan karmaşık bir ağ ortaya çıkardı. Yunan makamlarının tanımladığı bu ağın, vergi ödemekten kaçınmak, sosyal güvenlik primlerinden kurtulmak ve iş gelirlerinden milyonlarca euroyu gizlemek için kullanıldığı iddia ediliyor.
Yunanistan'ın halk arasında 'Yunan FBI'ı' olarak bilinen Organize Suçlarla Mücadele Müdürlüğü'nün hazırladığı 850 sayfalık soruşturma dosyası, 149 şüpheli katılımcıyı belirliyor. Bu kişilerden 58'i koordineli polis operasyonlarında gözaltına alındı.
Soruşturmanın merkezinde iş insanı Angelos Giannakopoulos var. Ona ait olduğu iddia edilen ticari ilgi alanları fırınların çok ötesine uzanıyor: restoranlar, Mikonos ve Rodos'taki lüks plaj barları ile Atina'daki striptiz kulüpleri de bunlar arasında.
Soruşturmaya göre ağ, yaklaşık 170 milyon euroluk vergiyle ilgili şüpheli usulsüzlük üretti. Yetkililer ise cezalar ve ek ücretler dahil 95,5 milyon euro ödenmemiş vergi ve sosyal güvenlik borcu belgeledi.
Soruşturmacılar ayrıca kamu görevlisi olan yedi kişiyi belirledi. Bu kişilerin örgütle olan iddia edilen bağlantıları inceleniyor. Avrupa genelinde şirketleri ilgilendiren yüzlerce banka hesabı ve mali işlem de tespit edildi.
İnsan ticareti şikâyetinden büyük bir mali soruşturmaya
Soruşturma, 14 Ocak 2026'da, bir suç şebekesinin yabancı kadınları Yunan gece kulüplerinde dansçı olarak çalıştırma vaadiyle devşirdiği iddiasının ortaya çıkmasıyla başladı.
İlk şikâyete göre kadınlar daha sonra fuhuşa zorlandı. Kadınların kazançlarına ise Yunanistan'a getirilmeleri sırasında oluştuğu öne sürülen borçları ödemek bahanesiyle el konulduğu iddia ediliyor.
Yargı izninin ardından soruşturmacılar gözetleme operasyonları başlattı, iletişimlere el koydu ve gizli soruşturmalar yürüttü.
Araştırma sonunda, en az 2016'dan beri faaliyet gösterdiği iddia edilen çok daha geniş bir mali operasyon ortaya çıktı.
Polis, Bağımsız Kamu Gelirleri Otoritesi (AADE) ve ülkenin kara para aklamayla mücadele kurumuyla birlikte çalışarak 300'den fazla gerçek ve tüzel kişiye ait en az 520 banka hesabındaki para hareketlerini inceledi.
Soruşturmaya ayrıca Rodos ve Atina savcılıklarının ceza dosyaları da dahil edildi.
Örgütün 340 şirket üzerinden işlediği iddia edilen sistem
Dosyaya göre örgüt, çoğu tek tek ticari mekânları yönetmek için kurulmuş 340'tan fazla birbirine bağlı şirketten oluşan bir sistem işletiyordu.
Şirketler arasında fırınlar, restoranlar, plaj barları ve eğlence mekânları vardı. Bunlar çoğu zaman tanınan ticari markalar altında faaliyet gösteriyordu.
Soruşturmacılara göre sistem tekrarlayan bir düzeni izliyordu.
Önce bir mülk, iddia edilen liderlik kadrosuyla bağlantılı bir şirket ya da kişi tarafından kiralanıyor, ardından işletmeyi yürütecek başka bir şirkete alt kiraya veriliyordu.
İşletmeyi yürüten şirket, pek bir kontrolü olmayan ve 'paravan' olarak nitelendirilen sözde bir müdür ya da ortak atıyordu.
Şirket daha sonra ödenmemiş KDV, gelir vergisi, bordro vergileri, sosyal güvenlik primleri ve diğer mali yükümlülükleri biriktiriyordu.
Borçlar icra tedbirlerini tetikleyecek bir düzeye ulaşınca şirket terk ediliyor, feshediliyor veya tasfiyeye sokuluyordu.
Farklı bir sözde müdürü olan başka bir şirket ise hemen aynı işletmeyi devralıyordu.
İşletme aynı adla, aynı personel, ekipman ve tedarikçilerle faaliyetine devam ederken müşteriler, işletmeyi yürüten şirketin değiştiğini fark etmiyordu.
Bu yöntemin, gerçek yararlanıcıların aktif olmayan şirketlerde kalan büyük borçlara rağmen ticari faaliyetlerini sürdürmelerini sağladığı iddia ediliyor.
96 milyon euroya yakın belgelenmiş borç
Soruşturmacıların incelediği mali kayıtlar, iddia edilen operasyonun boyutunu ortaya koyuyor.
Eylül 2026 itibarıyla ağın, gecikme cezaları hariç temel vadesi geçmiş borçları 76,96 milyon euroya ulaştı.
Bu tutarın yaklaşık 38,18 milyon euroluk kısmı Yunan vergi dairesine borçlu. Bu borç şunlardan oluşuyor:
- 21,77 milyon euro KDV
- 6,55 milyon euro gelir vergisi
- 4,11 milyon euro kesintili bordro vergisi
- 593.228 euro geri ödenmesi gereken devlet mali desteği
- 763.538 euro ödenmemiş plaj işletme ücretleri ve diğer yükümlülükler
Sosyal güvenlik kurumu e-EFKA'ya ise ayrıca 38,78 milyon euro borç bulunuyor.
Ceza ve ek ücretler eklendiğinde toplam ödenmemiş borç 95,56 milyon euroya çıktı. Bunun 45,27 milyon eurosu vergi dairesine, 50,28 milyon eurosu ise e-EFKA'ya ait.
Atina, Mikonos ve Rodos'taki işletmeleri kapsayan örnek denetimlerde ise tahminen 30,52 milyon euroluk gizlenmiş net kâr tespit edildi. Usulüne uygun bildirilmediği iddia edilen vergilendirilebilir işlemlerin tutarı ise 43,3 milyon euro.
Soruşturmacılar ayrıca Larisa'da bir şirkete, yaklaşık 1,24 milyon euroluk bir yatırım için verilen 684.517 euroluk hibeye ilişkin şüpheli sübvansiyon dolandırıcılığını da inceliyor.
'Patron' ve 'Baba' lakaplı iddia edilen elebaşı
Polis, Angelos Giannakopoulos'u örgütün iddia edilen lideri olarak tanımlıyor.
Ele geçirilen görüşmelere göre yakın çevresi ona 'Patron', 'Baba', 'Büyük Adam', 'Dost' ve 'Fanis' gibi çeşitli lakaplarla hitap ediyordu.
1996'dan beri fırın ve konaklama sektöründe faaliyet gösteren Giannakopoulos'un, şirketleri resmi olarak müdür sıfatıyla temsil etmeden bu şirketler üzerinde stratejik kontrol uyguladığı iddia ediliyor.
Bildirildiğine göre çalışan kayıtlarında, 2017-2026 yılları arasında ağ içindeki farklı işletmelerde sıradan bir çalışan olarak yer alıyordu.
Kendisine atfedilen unvanlar arasında güvenlik görevlisi, fırın işçisi, kasiyer, restoran aşçısı ve üst düzey yönetici bulunuyordu.
Soruşturmacılar, bu düzenlemelerin onun işletmelerdeki varlığını ve kendisiyle ilgili mali işlemleri açıklamaya yardımcı olduğuna inanıyor.
Polis dosyasında ayrıca, üçüncü kişilere ya da ağ içindeki şirketlere kayıtlı altı telefon hattını kullandığı iddia ediliyor.
Nisan 2026'da bir polis memuru da dahil olmak üzere dışarıdakilerle yaptığı görüşmelerde ise iddiaya göre kendini uydurma isimlerle tanıtıyordu.
Peristeri'deki iddia edilen merkez
Soruşturmacılar, Peristeri'de Kifisu Caddesi üzerindeki 3.000 metrekareden büyük, iki katlı ticari kompleksi örgütün merkez karargâhı olarak belirledi.
Binanın çok sayıda birbirine bağlı şirketi, muhasebe hizmetlerini ve idari işleri barındırdığı bildiriliyor.
Polise göre Giannakopoulos, birinci katta özel bir ofis bulunduruyordu.
Kompleks bir şirket aracılığıyla kiralandı ve daha sonra düzinelerce başka şirkete alt kiraya verildi.
Soruşturmacılar incelemelerini yoğunlaştırdığı 2026'nın mayıs ve haziran aylarında, binada faaliyet gösteren birkaç şirketin neredeyse aynı anda kira sözleşmelerini feshettiği ya da tasfiye sürecini başlattığı bildirildi.
Muhasebeciler, aile üyeleri ve güvenilen isimler
Dava dosyası, aile üyeleri, güvenilen kişiler, iş denetçileri ve muhasebe uzmanlarının yer aldığı yapılanmış bir örgüt tanımlıyor.
İddia edilen iç çevre arasında Giannakopoulos'un oğlu Georgios Giannakopoulos, onun partneri ve mülkiyet, turizm ve konaklama şirketleriyle ilişkili diğer kişiler yer alıyordu.
Baş harfleriyle 'D.K.' olarak anılan güvenilen bir kadın çalışanın, şirket düzenlemelerini koordine ettiği ve muhasebeciler, avukatlar ile kamu görevlileriyle temas kurduğu iddia ediliyor.
Atina'daki Heyden Caddesi ve Kifisu Caddesi'nde ofisleri bulunan merkezi muhasebe operasyonunun ise şirket kurup feshettiği, çalışma kayıtlarını yönettiği ve elektronik mali işlemleri gerçekleştirdiği iddia ediliyor.
Soruşturmacılara göre muhasebe personeli, sözde müdürlerin tekrar tekrar atanmasını ve değiştirilmesini de koordine ediyordu.
'Paravan' yöneticiler, 13 hayali kimlik ve altı ölü müdür
Soruşturmanın en çarpıcı bulgularından biri, ağ içindeki şirketlerin yönetimi için resmen atanan kişilerle ilgili.
Soruşturmaya göre Letonya, Polonya, Romanya, Bulgaristan, Arnavutluk, Ukrayna ve Belçika vatandaşları da dahil olmak üzere düzinelerce Yunan ve yabancı uyruklu kişi müdür ve ortak olarak göründü.
İddiaya göre bu kişilerin çoğunun mali imkânları sınırlıydı. Kimliklerinin kullanılmasına izin vermeleri karşılığında nispeten küçük ödemeler aldılar.
Soruşturmacılar ayrıca tamamen hayali olan 13 kişi buldu. Bu kişilerin kimliklerinin sahte Avrupa pasaportları ve kimlik kartlarıyla oluşturulduğu bildiriliyor.
Bu belgelerin Yunan vergi kimlik numaralarını almak ve şirket kaydetmek için kullanıldığı iddia ediliyor.
Bir başka dikkat çekici bulgu ise 2023 ile Mayıs 2026 arasında ölen, ağ içindeki şirketlerde sözde müdür olarak görev yapmış altı kişiyle ilgili.
Bu kişilerin ölümleri, yerlerine yeni müdürler atanana kadar birçok şirketi büyük ödenmemiş borçlarla baş başa bıraktı.
11 ülkede banka hesapları ve Dubai'de mülk yatırımları
Soruşturmacılar, ağın Yunan makamlarının ticari gelirleri dondurmasını veya el koymasını önlemek için yabancı finans kurumları ve dijital ödeme sağlayıcılarını kullandığına inanıyor.
Şirketlerin kart ödemelerini sıradan Yunan banka hesaplarına yönlendirmek yerine, hasılatlarını yurt dışındaki hesaplara bağlı ödeme terminalleri üzerinden aktardığı iddia ediliyor.
Mali incelemeler 11 ülkeyi kapsayan işlemleri ortaya çıkardı. Bu da 14 Avrupa Soruşturma Emri ve uluslararası adli yardım taleplerine yol açtı.
İncelenen işlemler arasında İrlanda, Danimarka ve Lüksemburg'daki ödeme sağlayıcılarıyla bağlantılı hesaplar da yer alıyor.
Bildirildiğine göre 47 Yunan şirketi İrlanda IBAN hesaplarını kullanırken, 20 şirket Banking Circle ile bağlantılı Danimarka hesaplarını kullandı.
Ağustos 2026'da Rodos'taki bir şirketin işyerinde yapılan polis aramasında, yurt dışı hesaplara bağlı 38 ödeme kartı ile önemli miktarda nakit para ele geçirildi.
Yetkililer ayrıca Ağustos 2025'te Londra merkezli bir şirkete yapılan 1,5 milyon euroluk transferi ve Temmuz 2021'de Mikonos'taki bir mülk işlemiyle bağlantılı, bir Kıbrıslı şirkete yapılan 2,6 milyon euroluk ödemeyi inceliyor.
Kıbrıs merkezli yedi holding şirketi de soruşturma kapsamında.
Bulgaristan, Hollanda, Romanya, Belçika, İtalya ve Fransa'daki şirketler ve hesaplara ilişkin diğer mali incelemeler de sürüyor.
Dosyaya göre iddia edilen düzenekten elde edilen gelirler ayrıca Yunanistan ve Dubai'deki mülk yatırımlarına, yüksek değerli araçlara ve yakınlara yapıldığı öne sürülen sözde kıdem tazminatı ödemelerine aktarıldı.
Yedi kamu görevlisi ve markalı ruj hediyeleri
Soruşturmanın bir diğer önemli boyutu, ağ üyeleri ile kamu görevlileri arasındaki iddia edilen bağlantılarla ilgili.
Ele geçirilen görüşmelerde vergi dairesi, sosyal güvenlik hizmetleri ve çalışma denetim makamlarında görev yapan kişilerle temas kurulduğu iddia ediliyor.
Soruşturmanın bu bölümünde yedi kamu görevlisi yer alıyor.
Görüşmelerde bazı görevlilerden 'bizim adamlarımız', 'vaftiz çocuklarımız', 'teyze' ve 'kuzen' şeklinde kodlu sözlerle bahsedildiği bildiriliyor.
Olaylardan biri, Atina'daki Syngrou Caddesi'nde bir Bread Factory işletmesinde çalışan Arnavut bir temizlikçinin ciddi bir iş kazasıyla ilgili.
Polise göre kadın resmen bir şirkette çalışırken, aynı iş ağı içindeki başka bir şirkette de çalışıyordu.
Soruşturmacılar, şirket ortaklarının sonradan yaptırımlardan kaçınmak ve istihdam düzenlemelerinin daha yakından incelenmesini önlemek için kamu kurumlarındaki temaslardan yardım istediğine inanıyor.
3 Nisan 2026'da yapılan telefon görüşmelerinde iki kişinin, planlanan bir Çalışma Denetim Müdürlüğü randevusu öncesinde kamu çalışanlarına hediye alınmasını konuştuğu iddia ediliyor.
Hediyeler arasında parfüm, fırın ürünleri ve her biri yaklaşık 40 euro olan Yves Saint Laurent rujları bulunuyordu.
Görüşmelere göre daha küçük iyilikler nispeten ucuz hediyelerle ilişkilendiriliyordu. Bunlar gayriresmî olarak 'küçük rujlar' diye tanımlanıyordu.
Görüşmelerde en az on kamu çalışanından oluşan bir listeye atıfta bulunulduğu bildiriliyor.
Ancak polis raporu, soruşturmacıların hediyelerin sonuçta teslim edilip edilmediğini ya da kabul edilip edilmediğini tespit edemediğini açıkça belirtiyor.
Mikonos'taki Spilia restoranı üzerinden 20 milyon euroluk anlaşmazlık
Soruşturma ayrıca gözdağı verme, ticari anlaşmazlıklar ve organize suçla bağlantılı kişilerin dahil olduğu iddialarını da ayrıntılandırıyor.
Özellikle ciddi bir yüzleşme, Mikonos'un Kalafatis bölgesindeki Agia Anna'da bulunan ünlü Spilia restoranıyla ilgili.
2023 sonbaharında işletmeyle bağlantılı bir şirketin yüzde 50'lik hissesinin satın alınmasının ardından, Giannakopoulos ile şirketin mevcut yönetimi arasında bir anlaşmazlık çıktığı iddia ediliyor.
1 Haziran 2024'te Giannakopoulos ve birkaç yakını restorana gitti. Yaşanan kavganın tehdit ve fiziksel şiddet içeren şikâyetlere yol açtığı bildiriliyor.
Ayrı bir şantaj soruşturmasına göre karşı taraflardan biri, lakabı 'Edik' olan Edvard Damotsidis ile bağlantılı bir suç grubuna başvurdu.
Grubun bir üyesinin, Giannakopoulos'un Atina'daki işletmeleri için ayda 200.000 euro koruma parası talep ettiği iddia ediliyor.
Grubun daha sonra ise onu Mikonos'taki işletmedeki hissesi karşılığında 20 milyon euro kabul etmeye ve diğer tüm taleplerinden vazgeçmeye zorladığı iddia ediliyor.
